Zgodnie z art. 19 ust. 5 zd. 2 rozporządzenia MAR, emitenci są zobowiązani do sporządzenia listy wszystkich osób pełniących obowiązki zarządcze i osób blisko z nimi związanych. Jest to jedyny przepis materialny zarówno prawa europejskiego, jak i krajowego, odnoszący się do obowiązków emitenta w zakresie tych list. W szczególności brak jest regulacji dotyczących sposobu pozyskiwania przez emitentów informacji o tych osobach oraz zakresu danych, w oparciu o które ma być prowadzona taka lista. W regulacjach tych nie ma też przepisu nakładającego na osoby pełniące obowiązki zarządcze obowiązku dostarczania emitentowi informacji o swoich osobach blisko związanych. Na powyższe zwraca również uwagę Q&A nr 17 znajdujący się na stronach Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego (dalej: UKNF) w zakładce: Dla rynku/Regulacje i praktyka/Rozporządzenie MAR/Definicja insidera.

Z informacji przekazanych przez spółki członkowskie wynika, że w dniu 14 maja 2025 r. Departament Infrastruktury i Obrotu Giełdowego UKNF wystosował do emitentów papierów wartościowych notowanych zarówno na rynku regulowanym, jak i na rynku NewConnect, żądanie przekazania aktualnej listy osób blisko związanych z uwzględnieniem zmian zachodzących w okresie od 1 stycznia 2024 r. Żądanie dotyczy określonych informacji (w tym PESEL lub LEI) i zaprezentowania ich w ustrukturyzowanej tabeli. W piśmie zawierającym to żądanie wskazano termin jego realizacji (nie później niż 10 dni roboczych od jego otrzymania) oraz poinformowano o sankcji grożącej za jego niewykonanie (grzywna do 500 000 zł, kara ograniczenia wolności albo pozbawienia wolności do lat 3).

W związku z powyższą akcją gromadzenia przez UKNF danych PESEL osób blisko związanych z władzami spółek giełdowych Stowarzyszenie Emitentów Giełdowych zwróciło się do Przewodniczącego KNF z prośbą o pilne przekazanie stanowiska dotyczącego sposobu wykonania tego żądania. W ocenie Stowarzyszenia jest ono niezbędne do udzielenia przez emitentów odpowiedzi w sposób zgodny z prawem, a jednocześnie nie powodujący powstania po stronie emitentów istotnych ryzyk.

Data aktualizacji: 2025-05-19